Главное управление по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА подвело итоги своей годовой деятельности.

Соответственно, в 2023 году в указанном Главном управлении было инициировано 968 уголовных производств по сравнению с 592 за тот же период предыдущего года.

Предварительное следствие по 86 уголовным производствам завершено и направлено в суд с обвинительным заключением в отношении 36 таких уголовных производств в течение 2022 года. Было прекращено 515 уголовных производств по сравнению со 187 за тот же период прошлого года. То есть количество инициированных уголовных производств, по сравнению с предыдущим годом, увеличилось на 63%, что значительно увеличило нагрузку на следователей Управления, однако в этих условиях производство, завершенное в судебном порядке, увеличилось на 169,5%.

Только по производствам, расследованным в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды СК РА в 2023 году, в государственный бюджет был восстановлен на 27млрд. 785 млн. драмов РА, что по сравнению с 2022 годом (23 млрд. 185 млн. Драмов РА), примерно на 20% больше. При этом в 2022 году только по одному производству восстановление составило около 19 млрд. драмов РА. В общей сложности в 2023 году было восстановлено столько ущерба, нанесенного государству, сколько было восстановлено с 2017 по 2021 год вместе взятых.

В общей сложности уголовное преследование в отношении 240 человек было возбуждено по уголовным производствам о преступлениях экономического характера и контрабанде, расследуемых в Главном управлении.

Рассматриваемые процедуры касались:

• Неуплата налогов и таможенных платежей в особо крупных размерах в случаях ввоза на территорию РА большого количества различных видов товаров, в том числе автотранспортных средств,
• Случаи неуплаты налогов в особо крупных размерах в результате строительства жилых зданий в разных частях Еревана,
• К случаям осуществления незаконной предпринимательской деятельности, подлежащей лицензированию, в горнодобывающей промышленности без лицензии,
• Различные случаи осуществления предпринимательской деятельности на территории РА путем неуплаты налогов в особо крупных размерах,
• К случаям создания и управления финансовой пирамидой,
• К случаям хищения особо крупных сумм из государственного бюджета путем подделки документов путем мошенничества,
• К случаям отмывания денег,
• К случаям контрабанды наркотиков, в некоторых случаях также через территорию Армении, в качестве транзитного пути, к случаям экспорта.

Были достигнуты значительные результаты в раскрытии преступных схем уклонения от уплаты налоговых обязательств. В частности, более 8 млрд драмов РА из восстановленного ущерба, нанесенного государству, было восстановлено в рамках уголовных производств, расследованных по многочисленным случаям неуплаты налогов в особо крупных размерах руководителями ряда крупных компаний, в том числе торговых центров, вовлеченных в розничные торговые сети, путем обеспечения торговой программы, объединенной со специальной электронной серверной системой, а 7,5 млрд. драмов РА – в рамках уголовных производств, расследуемых в отношении различных хозяйствующих субъектов, занимающихся импортом и реализацией /экспортом/ автомобилей.

В рамках инициированных уголовных производств следователями Главного управления были приняты постановления о наложении ареста на имущество.

В то же время, однако, орган, осуществляющий производство, воздержался от подчеркнутой практики наложения ареста на счета и денежные средства компаний в рамках разбирательств по экономическим преступлениям.

Кроме того, был реализован подход к освобождению от уголовной ответственности хозяйствующих субъектов, оказавшихся в уголовно-правовой сфере, при наличии необходимых оснований, с применением стимулирующей нормы, которые преследовали цель не препятствовать нормальной деятельности хозяйствующих субъектов.

Исследование, проведенное в Следственном комитете РА с целью оценки эффективности этой практики и дальнейшего налогового поведения хозяйствующих субъектов, показало, что указанные субъекты в основном продемонстрировали значительное увеличение оборота и законопослушное налоговое поведение, а также не было зарегистрировано случаев рецидивов.