В ходе предварительного следствия уголовного производства, расследуемого в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА, был раскрыт случай неуплаты налогов в особо крупных размерах. в государственный бюджет было возвращено 250 000 000 драмов РА.

В результате процессуальных действий, проведенных в ходе предварительного следствия, были получены фактические данные о том, что директор ООО «А.․․», занимаясь импортом и продажей сахара, с целью занижения налогов оформил продажу сахара по ценам значительно ниже рыночных на свое имя, но фактически без списания расчетных документов, установленных Налоговым кодексом, и по действующим рыночным ценам реализовал его различным хозяйствующим субъектам.

В результате крупномасштабных процессуальных действий и комплексных оперативно-розыскных мероприятий, предпринятых сотрудниками Управления дознания и оперативного розыска КГД РА, была получена информация о том, что директор компании после ввоза очередной партии сахара на территорию РА без каких-либо сопроводительных документов поставил ее ООО «М...», занимающемуся торговлей продовольственными товарами в одном из торговых центров города Ереван, в ходе обыска, проведенного на месте деятельности которого, были обнаружены как 10 тонн сахара, поставленные директором ООО «А ... » без расчетных документов, так и компьютер, содержащий электронную базу данных коммерческой программы, используемой в ООО «М...».

В дальнейшем в ходе предварительного следствия, в результате изучения электронной базы данных и документов, представленных сотрудниками Управления налоговой информации и анализа рисков КГД РА, являющихся основанием для налогообложения, было установлено, что ООО «М.․․», в свою очередь, в 2020-2023 гг. при осуществлении продаж в течение этого периода не выдавало кассовые чеки и не списывал налоговые счета, в результате чего скрывало оборот и не платило налоги в особо крупных размерах.

По факту в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА инициировано новое уголовное производство.

По уголовному производству учредитель и директор ООО «М.․․» были задержаны. Им предъявлено обвинение по пунктам 1 и 2 части 3 статьи 290 Уголовного кодекса РА. На основании неопровержимых фактов, полученных в ходе предварительного следствия, ответственные лица ООО «М.․․» представили в налоговый орган уточненные налоговые расчеты, задекларировали ранее скрытый оборот и выплатили в государственный бюджет 250 000 000 драмов РА.

Предварительное следствие продолжается.