В результате следственных и процессуальных действий, проведенных в рамках уголовного производства, инициированного в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА по факту неуплаты налогов в особо крупных размерах, был выяснен ряд обстоятельств, а также преступный механизм, разработанный Обществами ОО с целью уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах.

В частности, Общества ОО «А.Т.», «А.», «А.В.» и «С.» в 2021-2022гг. периодически приобретали товары в Грузии и ввозили их на территорию Республики Армения, однако в сопроводительных документах для груза они были представлены как товары, импортированные из стран ЕАЭС, по которым суммы НДС, полученные по представленным импортным налоговым декларациям, были вычислены и уплачены в государственный бюджет.

В общей сложности по 16 импортам вышеуказанными компаниями в качестве импорта из страны-члена ЕАЭС была задекларирована общая инвойсовая стоимость в размере 285 243 187 драмов РА, из которых был вычислен НДС в общей сложности 35 995 418 драмов РА на импорт, но фактическая стоимость импортированных товаров, согласно счетам-фактурам, полученным в Грузии, составила в общей сложности 782 955 297 драмов РА, из которых должно было быть вычислено и уплачено в государственный бюджет таможенный сбор в общей сложности 176 714 783 драмов РА.

В результате по 3 импортам Обществом ОО государству был причинен ущерб в размере 12 527 358 драмов РА, по 7 импортам ООО «С.» - ущерб в размере 37 614 235 драмов РА, по 8 импортам ООО «А.В.» - ущерб в размере 53.906.882 драмов РА, а по 6 импортам ООО «А.» - ущерб в размере 36 670 890 драмов РА. Сумма ущерба, причиненного государству в результате уклонения от уплаты налогов упомянутыми 4 компаниями, составляет в общей сложности 140 719 365 драмов РА.

В ходе предварительного следствия уголовного производства ответственными лицами упомянутых компаний в 2024 году в государственный бюджет выплачен около 109 000 000 драмов РА.

Предварительное следствие продолжается.