В результате процессуальных действий, предпринятых в ходе предварительного следствия одного уголовного производства, расследуемого Главным управлением по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА, и исследований, проведенных сотрудниками Управления налоговой информации и анализа рисков Комитета государственных доходов РА, был раскрыт новый случай неуплаты налогов в особо крупных размерах.

В частности, в ходе предварительного следствия были получены фактические данные о том, что ответственные лица ООО «П.Ф.», занимающегося торговлей кофе, маслом, макаронами и другими продовольственными товарами, с целью уплаты налогов меньше, нарушая требования Налогового кодекса РА, с января 2021 года по август 2022 года включительно скрыли оборот компании на сумму около 1 130 000 000 драмов РА, при осуществлении продаж не выписали налоговые счета и не предоставили квитанции контрольно-кассовой машины, а в расчеты, представленные в налоговый орган, внесли искаженные данные.

Согласно расчету выполненных налоговых обязательств, за указанный период в государственный бюджет не были уплачены НДС и налог на прибыль в особо крупных размерах – около 358 000 000 драмов РА.

По факту в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА инициировано новое уголовное производство.

Под давлением неопровержимых доказательств, полученных в ходе предварительного следствия, директор ООО «П.Ф.» принял факт неуплаты налогов в особо крупных размерах и полностью восстановил в гос. бюджет сумму неуплаченного ранее налога и штрафы, которые в общем составили 413.000.000 драмов РА.