В ходе предварительного следствия по уголовному производству, расследуемому в Главном управлении по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета РА относительно ООО «Нор Зовк», были получены фактические данные о том, что для сокрытия объемов товаров, произведенных и поставленных ООО «Алекс текстиль», занимающегося производством трикотажных изделий и их продажей, налогов, полученных от продажи, и одновременного контроля за реальным оборотом директор указанной компании М. М., при содействии начальника цеха ООО А.А. вовлек владельца 100% акций ООО «АКТРЕЙД–СОФТ», осуществляющий деятельность в сфере программного обеспечения В. С. Последний за плату внедрил в ООО «Алекс текстиль» торговую программу «1С», которую объединил с электронной серверной системой и скрыл серверную систему и содержащиеся в ней данные о реальных оборотах ООО «Алекс текстиль» и других организаций в подвале своего адреса регистрации.

По поручению М.М. и А.А., В. С. предоставил доступ к внедренной торговой программе ряду сотрудников ООО «Алекс текстиль», в том числе главному бухгалтеру Р. С. и начальнику цеха А. А. В результате лица, имеющие доступ к программе, внесли информацию об экономической деятельности ООО «Алекс текстиль» в торговую программу и накопили данные о реальном обороте в серверной системе, скрытой на подвальном этаже упомянутого дома. Следует отметить, что из той же серверной системы были обнаружены также сведения об обороте, скрываемые ООО «Нор Зовк».

Таким образом, директор ООО «Алекс текстиль», владея реальным оборотом товаров, произведенных и реализованных компанией, по предварительному сговору с главным бухгалтером компании и при содействии начальника цеха, а также учредителя вышеуказанной компании, осуществляющей деятельность в сфере программного обеспечения, с целью неуплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль в особо крупных размерах, который вместе с штрафами составил 1.144.765.709 драмов РА, с сентября 2019 года по февраль 2023 года включительно скрыли часть налогооблагаемых сделок ООО «Алекс текстиль» и объект налогообложения. По расчетным документам, представленным в налоговый орган ООО «Алекс текстиль», был продемонстрирован меньший оборот и в единые расчеты по налогу на добавленную стоимость с сентября 2019 года по февраль 2023 года и акцизному налогу, в годовые расчеты по налогу на прибыль за 2019-2021 годы внесены искаженные данные.

В ходе предварительного следствия по факту неуплаты ООО «Алекс текстиль» налогов в особо крупных размерах было инициировано отдельное производство, в ходе которого были проведены обыски в местах деятельности ООО «Алекс текстиль», а также в местах проживания директора компании, начальника цеха, учредителей компании.

На основании достаточных доказательств, полученных по уголовному производству, орган, осуществляющий производство, представил надзирающему прокурору ходатайства о возбуждении публичного уголовного преследования в отношении директора компании М. М. и главного бухгалтера Р. С. по пунктам 1 и 2 части 3 статьи 290 Уголовного кодекса РА, начальника цеха компании А. А., а также владельца вышеупомянутой компании, осуществляющей деятельность в сфере программного обеспечения В. С. по пунктам 1 и 2 части 3 статьи 46-290 Уголовного кодекса РА, которые были удовлетворены и в тот же день им было предъявлено обвинение.

В предъявленном обвинении ответственные лица ООО «Алекс текстиль» признали себя виновными, и сумма налоговых обязательств в размере 1.144.765.709 драмов РА, дополнительно рассчитанная с целью восстановления нанесенного ущерба, была перечислена на депозитный счет Следственного комитета РА.

Предварительное следствие продолжается.

Уведомление. Обвиняемый в преступлении считается невиновным до тех пор, пока его вина не доказана вступившим в законную силу приговором суда в порядке, установленном Уголовно-процессуальным кодексом РА.